이 글은 미국주식 양도소득세 계산 및 해외주식 양도세 확인하는 방법에 대해 정리한 글입니다. 미국주식의 양도소득세 기준은 연간 250만원을 초과하면 납부하게 됩니다. 해외주식은 250만원 초과 시 22% 세금을 내야 합니다. 세금은 양도세 20% + 지방소득세 2%입니다. 국내주식은 세금을 내지 않기 때문에 양도세라는 개념이 생소할 수 있습니다. 하지만 올해 연간 수익이 250만원을 초과했다면 절세 및 세금 납부 준비를 하셔야 합니다. 모바일로 해외주식을 하는 사용자라면 나무증권, 토스, 키움증권 등에서 양도소득세를 확인할 수 있습니다. 아래 본문에서 미국주식 양도소득세 계산 방법 및 해외주식 양도세 확인하는 방법에 대해 확인해보시기 바랍니다.
미국주식 양도소득세란?
미국주식 및 해외주식의 양도소득세에 대해 알아보겠습니다. 미국주식을 하면서 연간 소득 250만원 이하라면 세금을 내지 않지만 250만원 초과 시 22% 세금을 납부하게 됩니다. 22% 세금에는 양도소득세 20% + 지방소득세 2%가 포함되어 있습니다. 세금에 양도소득세 비율이 높으므로 ‘양도소득세’ 또는 ‘양도세’라고 부릅니다.
- 연간 소득 250만원 이하: 세금 납부하지 않음(공제)
- 연간 소득 250만원 초과: 22%(양도소득세 20% + 지방소득세 2%) 세금 납부
2024년 기준 양도세 기준일은 주식 매도 후 2영업일 후가 양도세 기준일입니다. 국내 증시 폐장일을 고려하여 매도를 하시면 됩니다. 만약 12월 27일(금)에 매도를 하면 12월 31일(화)가 결제일이며 양도세 기준일이 됩니다.
해외주식 양도소득세 계산 방법
미국주식 양도소득세는 ’(양도차익-250만 원) X 22%‘로 계산하시면 됩니다. 해외주식 양도세를 계산할 때 손실과 이익을 합친 순이익을 기준으로 세금을 납부하므로 손익통산 기준으로 계산하시면 됩니다. 예를 들어 애플을 매도하여 1년에 900만원 이익을 봤지만 인텔로 300만원을 손해봤으면 순이익은 600만원이 됩니다. 순이익에서 250만원을 공제하고 남은 350만원에 대한 22% 세율이 적용되므로 양도세는 77만원을 내게 됩니다.
- (양도차익-250만 원) X 22%
- 순이익에서 250만원 공제 후 22% 계산
미국주식 양도소득세 확인 방법
미국주식 양도소득세 확인 방법에 대해 알아보겠습니다. 나무증권, 토스, 키움증권 등 주식 어플에서 간편하게 양도소득세를 확인할 수 있습니다. 해외주식 양도세 메뉴로 들어가면 년도별로 양도세를 확인할 수 있으며 총매도금, 총매수금, 총손익금, 필요경비, 양도차익, 양도세액 등 미리보기를 통해 간편하게 확인할 수 있습니다. 또한 올해 세액을 확인하여 예상 양도소득세도 조회할 수 있습니다. 자세한 방법은 아래 단계를 확인하시기 바랍니다.
1. 스마트폰에서 주식 어플(나무증권, 토스, 키움증권 등)을 실행합니다.
2. 메인 화면에서 [전체 메뉴] 또는 [검색]을 클릭합니다.
3. [해외주식] – [해외주식 양도세] 메뉴를 클릭하거나 ‘미국주식 양도소득세‘를 검색합니다.
4. 조회할 연도 선택 후 총매도금, 총매수금, 총손익금, 필요경비, 양도차익, 양도세액 등을 확인합니다. 또한 매도수량 및 종목도 함께 조회할 수 있습니다. 올해 예상 양도소득세를 확인하려면 상단의 [올해 세액 알아보기]를 클릭합니다.
5. 해외주식 양도소득 상세현황에서 예상 양도소득세를 확인합니다.
미국주식 양도소득세 절세 꿀팁
해외주식을 하면서 양도세를 절세하는 방법이 있습니다. 아래 방법을 확인하여 양도세 절세를 하고 세금 부담을 낮춰보시기 바랍니다.
- 연 250만원 맞추기: 해외주식은 연 250만원까지 세금이 공제됩니다. 하지만 250만원 초과 시 양도세를 납부하게 되므로 애매하게 250만원을 조금 넘은 상태라면 종목 매수 후 마이너스로 만들어 매도하면 250만원 이하로 맞춰집니다.
- 매도 타이밍: 양도세는 연말 기준으로 계산되므로 매도 시기가 중요합니다. 만약 매도할 종목이 있다면 연초에 매도하는 것을 추천드립니다.
- 배우자 증여: 배우자 및 직계가족에게 증여하여 보유 지분을 낮추고 양도세 절세를 할 수 있습니다.
- 가족 증여: 가족에게 증여하여 세금 부담을 낮출 수 있습니다. 10년 동안 미성년자 자녀 2천만원, 성인 자녀 및 직계존속은 5천만원, 배우자는 최대 6억원까지 증여세가 면제됩니다.
- ISA 계좌 및 연금 계좌: 일반 주식 계좌에 비해 ISA 계좌 및 연금 계좌는 양도소득세가 면제됩니다. ISA 계좌의 경우 3년 의무 거치기간이 있지만 비교적 짧은 편이므로 양도세 절세를 할 때 많이 이용하고 있습니다.
